一、中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀
改革開放以來，特別是《中小企業(yè)促進法》頒布實施以來，我國的中小企業(yè)獲得了迅速發(fā)展。據(jù)統(tǒng)計，我國中小企業(yè)目前已占到全國企業(yè)總數(shù)量的99％，吸納了全國75％的就業(yè)人員，提供的出口占出口總數(shù)的68％，提供了48％的稅收收入，創(chuàng)造了全國70％的新增產(chǎn)值和59％的國內(nèi)生產(chǎn)總值，對國民收入、擴大就業(yè)與出口、活躍市場等方面做出了巨大的貢獻，已成為國民經(jīng)濟的重要組成部分，是我國全面實現(xiàn)小康目標(biāo)和經(jīng)濟社會和諧發(fā)展的重要力量。
廈門市的情況與全國情況基本相似，截至2008年底，廈門市共有中小企業(yè)7萬多家，中小企業(yè)戶數(shù)占廈門市企業(yè)總戶數(shù)的99％。創(chuàng)造的產(chǎn)值占廈門市國民生產(chǎn)總值的56％，出口比重占35％，繳納各種稅收占46％，技術(shù)創(chuàng)新成果占65％，吸納全社會就業(yè)人口的75％。當(dāng)前，廈門市的中小企業(yè)主要活躍在電子、化工、機械、商務(wù)、社區(qū)、旅游服務(wù)等領(lǐng)域。批發(fā)、零售和制造業(yè)是廈門中小企業(yè)的主體，約占整體的63％。中小企業(yè)以其生命力旺盛、經(jīng)營方式靈活、市場反應(yīng)快速、大量吸收下崗職工就業(yè)等優(yōu)勢，成為了廈門市經(jīng)濟發(fā)展的一支重要生力軍。但從總體上看，仍有相當(dāng)部分的企業(yè)還處在創(chuàng)業(yè)后的成長期，經(jīng)營規(guī)模相對較小，科技含量整體較低等，還屬于企業(yè)中的弱勢群體。中小企業(yè)的發(fā)展還面臨著融資難、稅負(fù)重、社會服務(wù)體系跟不上等問題。由于融資需求難以得到滿足，造成中小企業(yè)經(jīng)營中不同程度地出現(xiàn)了流動資金周轉(zhuǎn)困難、規(guī)模擴張受阻、設(shè)備陳舊難以更新、技術(shù)開發(fā)投入不足等情況，從而阻礙了自身的進一步發(fā)展。
二、中小企業(yè)融資難的主要原因
中小企業(yè)融資難是世界性難題，而這個難題在我國目前顯得尤為突出。我國中小企業(yè)融資難的原因是多方面的、多層次的，決不是單獨哪方面的問題，而是企業(yè)自身缺陷、金融體制不完善、政府扶持力度不足等共同作用的結(jié)果。
（一）中小企業(yè)自身的缺陷影響融資
1、中小企業(yè)總體上數(shù)量大規(guī)模較小，面對大型企業(yè)的挑戰(zhàn)，他們往往缺乏競爭力。如廈門市2008年9月底為止，共有中小企業(yè)7萬元多家，其中，注冊資本在500萬元以下的占93％，注冊資本在500-1000萬元的占3.5％，而注冊資本在1000萬元以上的，僅占3.1％。由于資金實力明顯比大型企業(yè)弱小，從而影響了企業(yè)的融資能力。
2、大量中小企業(yè)存在財務(wù)制度不夠健全、會計信息缺乏完整性和準(zhǔn)確性、信用等級不高等現(xiàn)象，影響了中小企業(yè)的融資。
3、大量的中小企業(yè)，特別是小企業(yè)屬于家族企業(yè)，對企業(yè)的科學(xué)管理水平較低，大量的中小企業(yè)還沒有形成企業(yè)文化，從而影響企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績和持續(xù)經(jīng)營能力。如廈門市2007年至2008年10月共注銷或被吊銷執(zhí)照近2000戶。中小企業(yè)的經(jīng)營管理狀況影響了中小企業(yè)的形象，導(dǎo)致銀行對中小企業(yè)的償還能力心存顧慮，影響了中小企業(yè)的融資。
（二）中小企業(yè)抵抗經(jīng)營風(fēng)險的能力較弱
2008年金融風(fēng)暴，廈門的外向型企業(yè)出口訂單大量減少，外需市場萎縮。作為大型企業(yè)、重點工業(yè)制造業(yè)配套的廈門市中小企業(yè)，有30％以上減產(chǎn)或停產(chǎn)。加之人民銀行連續(xù)5次上調(diào)人民幣存款準(zhǔn)備金率，各商業(yè)銀行的“惜貸”，使得中小企業(yè)的資金更加困難。2008年廈門市對60家中小企業(yè)進行資金需求調(diào)查，被調(diào)查的60家企業(yè)的總資金需求量為27億元，其中需向銀行貸款10億元，普遍存在資金缺口問題。
（三）國家對中小企業(yè)扶持力度不夠
長期以來，國家在政策、資金、技術(shù)、人員等諸多方面主要關(guān)注大型企業(yè)，對中小企業(yè)的發(fā)展重視不夠，從而使大多數(shù)金融機構(gòu)都將主要精力放在了大型企業(yè)項目上，為廣大中小型企業(yè)服務(wù)的金融機構(gòu)明顯不足。按國家現(xiàn)行的金融體制，大企業(yè)可以通過發(fā)行股票、債券等方式募集資金，而中小企業(yè)很少能在資本市場上獲得融資，絕大多數(shù)中小企業(yè)只能依靠金融機構(gòu)的融資。
（四）缺乏足夠的抵押擔(dān)保也影響了中小企業(yè)的融資
隨著國有商業(yè)銀行股份制改革步伐的加快，國有商業(yè)銀行的風(fēng)險控制逐漸向以控制貸款安全性為主的管理方式轉(zhuǎn)變。有效擔(dān)保和抵押，是商業(yè)銀行向中小企業(yè)提供融資的前提條件。由于中小企業(yè)經(jīng)營規(guī)模較小，土地、房屋抵押物有限，又難有讓銀行放心的擔(dān)保人，導(dǎo)致中小企業(yè)因為缺乏合適的抵押和擔(dān)保而造成融資困難。
三、中小企業(yè)解決融資難問題的應(yīng)對策略
（一）關(guān)注政府出臺的各項中小企業(yè)的扶持政策，積極主動地利用政策
為了解決中小企業(yè)融資難的問題，各級政府先后出臺了許多相關(guān)政策。如國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)展改革委等部門《關(guān)于加強中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)意見》的通知、《福建省人民政府關(guān)于進一步支持中小企業(yè)融資的若干意見》、《廈門市政府關(guān)于進一步支持中小企業(yè)融資的實施意見》、《廈門市政府關(guān)于扶持中小企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的實施意見》等。2008年的金融風(fēng)暴以來，廈門市政府在加大財政支持中小企業(yè)的力度，加大對融資擔(dān)保機構(gòu)的支持力度，建立銀行對中小企業(yè)貸款融資的激勵機制，支持中小企業(yè)上市融資，加強中小企業(yè)融資服務(wù)指導(dǎo)工作，提升中小企業(yè)管理水平等方面，相繼推出了政策體系、融資服務(wù)體系、企業(yè)信用服務(wù)體系和社會化服務(wù)等一系列的政策措施。除此之外，廈門市政府還減免了部分收費項目，如取消電子口岸的預(yù)申報系統(tǒng)入網(wǎng)費、人事代理服務(wù)費減半收取等，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。這些政策都有利于中小企業(yè)的發(fā)展，中小企業(yè)應(yīng)積極掌握，并加以充分利用，從而擺脫困境，使自身得到發(fā)展和壯大。
（二）講究融資策略
當(dāng)前中小企業(yè)融資難的問題得到了各級政府的重視，各政府也相應(yīng)出臺了相關(guān)的扶持政策。盡管如此，企業(yè)與銀行打交道也是一門學(xué)問，要講究策略。
1、樹立良好的企業(yè)形象。良好企業(yè)形象，往往決定了銀行對企業(yè)融資的信心，是順利取得銀行融資的關(guān)鍵。要建立企業(yè)形象應(yīng)從以下幾方面著手：（1）講究信譽。一個企業(yè)的信譽關(guān)系到企業(yè)的形象，只有良好的信譽才能使銀行對貸款的安全性絕對放心。（2）提高企業(yè)管理人員素質(zhì)。提高企業(yè)管理人員素質(zhì)是提高企業(yè)經(jīng)營管理水平的前提。經(jīng)濟效益在很大程度上取決于企業(yè)的經(jīng)營管理水平，提高經(jīng)營管理水平也有助于提高企業(yè)的信譽。銀行往往關(guān)注一個企業(yè)經(jīng)營管理者的素質(zhì)，有良好素質(zhì)的管理者才能保證信貸資金得到有效的使用，從而達到銀行和企業(yè)“雙盈”的目的。（3）抓好資金的日常管理。企業(yè)的財務(wù)核算是否正規(guī)、財會人員素質(zhì)的高低以及企業(yè)財務(wù)管理嚴(yán)格與否是銀行衡量企業(yè)資金管理水平的重要標(biāo)準(zhǔn)。由于銀行對中小企業(yè)的具體生產(chǎn)和經(jīng)營活動不可能有很透徹的了解，因此在對企業(yè)進行考查時銀行往往是從企業(yè)資金的使用、周轉(zhuǎn)和財務(wù)核算等方面入手。企業(yè)要想取得銀行的信任、培養(yǎng)良好的形象，就必須抓好資金的日常管理。（4）經(jīng)常主動地與銀行溝通，如實說明企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況。經(jīng)常主動的溝通使銀行感受到企業(yè)的尊重，從而加強對企業(yè)的信任度，也提高了銀行對中小企業(yè)的支持力度，逐步建立起與企業(yè)的良好關(guān)系。（5）積極主動、熱情地配合銀行開展各項工作。積極主動配合銀行檢查企業(yè)貸款的使用情況以及銀行開展的各種調(diào)查，及時報送企業(yè)財務(wù)報表，主動按時償還到期貸款或履行展期手續(xù)，以取得銀行對中小企業(yè)的信任感。（6）體諒銀行的難處。貸款的成功與否，受國家信貸規(guī)模、國家政策和其他機構(gòu)部門的制約，并不完全取決于銀行。銀行是經(jīng)營貨幣的，是主要通過貸款獲取利息收益的，一時不能獲得銀行貸款或貸款展期，是有原因的，此時，更多的應(yīng)是了解其中原因，從而采取有效的解決辦法，要充分理解和體諒銀行的難處，避免沖突傷了和氣，從而得不到銀行的有效支持。
2、做好投資項目可行性調(diào)查研究，寫好可性行報告。投資項目可行性研究報告對爭取項目貸款的規(guī)模，以及銀行貸款支持力度起著舉足輕重的作用，因此，中小企業(yè)在撰寫報告前，應(yīng)進行充分的可行性調(diào)查研究，在此基礎(chǔ)上，著手撰寫可行性報告，這不僅是對企業(yè)負(fù)責(zé)，也是對銀行負(fù)責(zé)。在撰寫可行性報告時，應(yīng)突出以下幾個方面：（1）報告的項目應(yīng)符合國家的有關(guān)政策，用大量的事實論證投資項目在技術(shù)、經(jīng)濟、環(huán)境等問題上的可行性等。（2）對重大問題有關(guān)問題做出有力的論證。所謂重大問題主要包括企業(yè)現(xiàn)狀、發(fā)展前景、技術(shù)能力、生產(chǎn)能力、基礎(chǔ)設(shè)施狀況，材料、燃料、動力的供應(yīng)，產(chǎn)品銷路等。如在論證產(chǎn)品銷路時，必須對社會和市場對該產(chǎn)品的需求、市場調(diào)查和預(yù)測，包括國內(nèi)外、省內(nèi)外和本地區(qū)對該產(chǎn)品的需求量、當(dāng)前社會的生產(chǎn)能力及將來的趨勢等做出分析和論證。（3）突出項目特點。一個沒有特點的項目是得不到銀行支持的。中小企業(yè)在與銀行商談融資事宜時，要善于實事求是地突出項目的特點。項目的特點不僅是項目本身內(nèi)在的特性，也是銀行融資需要考慮的重大方面。（4）把經(jīng)濟效益作為可行性報告的出發(fā)點和落腳點。（5）對項目的風(fēng)險做出評價，充分說明風(fēng)險的存在，并著重說明應(yīng)對風(fēng)險的有效辦法。
3、選擇合適的貸款時機。選擇合適的貸款時機，要注意既有利于保證中小企業(yè)所需資金及時到位，又便于銀行調(diào)劑安排信貸資金和調(diào)整信貸規(guī)模。銀行信貸規(guī)模是年初一次性下達，分季安排使用，不允許擅自突破。因此，一般來說，中小企業(yè)如要申請較大金額的貸款，不宜安排在年末和每季季末，而應(yīng)提早將本企業(yè)的用款計劃告訴銀行，以免銀行在信貸規(guī)模和資金安排上被動。企業(yè)除與開立基本賬戶的銀行保持良好關(guān)系外，還可與其他銀行建立銀企關(guān)系，這樣企業(yè)在項目所需資金量大，一家銀行由于各種原因不能解決時，可采用銀團貸款方式加以解決，還可為企業(yè)下一步生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展所需資金爭取銀行支持早做安排。
4、爭取擔(dān)保公司的支持。銀行出于對自身信貸資金安全的考慮，在貸款項目的選擇上往往要求企業(yè)提供良好的貸款擔(dān)?；虻盅?，對擔(dān)保的要求較為苛刻。中小企業(yè)由于自身資金少，經(jīng)營規(guī)模小，很難提供銀行需要的抵押、質(zhì)押物，同時也難以取得第三方的信用擔(dān)保，但是，爭取當(dāng)?shù)負(fù)?dān)保公司的支持，向商業(yè)銀行融資就要容易得多。
總之，中小企業(yè)融資難的原因是多方面的，我國各級政府在這個問題上也采取了一系列的政策措施，對于企業(yè)來說應(yīng)積極主動地把握政策，并加以充分利用。與此同時，對商業(yè)銀行來說，它也是一個企業(yè)，也是以盈利為主要目的的，因此，要掌握好與銀行打交道的策略，從企業(yè)內(nèi)部管理著手練好“內(nèi)功”，同時與加強與銀行的聯(lián)系，這樣才能得到銀行的有力支持，從而使自己得到發(fā)展壯大。
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