科研機(jī)構(gòu)是專設(shè)的由一定空間、資源和科技人員組成的科研工作單位，包括國家和各級政府設(shè)立的科學(xué)院、研究中心和實驗室及私人為了科學(xué)研究目的成立的科研組織或者單位，其中公立研究機(jī)構(gòu)占絕大多數(shù)。近年來，國內(nèi)外很多政府部門、專家或者學(xué)者做出各種努力對科研機(jī)構(gòu)績效進(jìn)行評估。但現(xiàn)有評估指標(biāo)體系的選擇與科研機(jī)構(gòu)的戰(zhàn)略目標(biāo)脫節(jié)、隨意性較強，評價指標(biāo)涉及科研機(jī)構(gòu)占用資源、產(chǎn)出與結(jié)果的較多，大多沒有提及科研機(jī)構(gòu)的內(nèi)部業(yè)務(wù)流程和創(chuàng)新與持續(xù)發(fā)展能力。為解決上述問題，本文基于平衡計分卡理論構(gòu)建科研機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略績效評估指標(biāo)體系。
?。?平衡計分卡戰(zhàn)略績效評估概述
20世紀(jì)９０年代，哈佛商學(xué)院的羅伯特・卡普蘭（Ｒｏｂｅｒｔ Ｋａｐｌａｎ）和美國復(fù)興全球戰(zhàn)略集團(tuán)創(chuàng)始人兼總裁戴維・諾頓（Ｄａｖｉｄ Ｎｏｒｔｏｎ）研究開發(fā)出平衡計分卡作為一種系統(tǒng)性績效評估和戰(zhàn)略管理工具，其核心思想是通過財務(wù)、客戶、內(nèi)部業(yè)務(wù)流程和創(chuàng)新與發(fā)展四方面指標(biāo)間的互相驅(qū)動的因果關(guān)系展現(xiàn)組織的戰(zhàn)略軌跡，是實現(xiàn)績效考評―績效改進(jìn)―戰(zhàn)略實施―戰(zhàn)略修正的管理過程。圖１描述了平衡計分卡管理循環(huán)過程。目前的平衡計分卡已經(jīng)發(fā)展到戰(zhàn)略地圖階段，成為強有力的組織戰(zhàn)略實施工具。
平衡計分卡最初應(yīng)用于營利組織――據(jù)統(tǒng)計大部分世界５００強企業(yè)采用平衡計分卡取得了成功，后因其注重非財務(wù)指標(biāo)、組織戰(zhàn)略和長期發(fā)展逐漸引入政府機(jī)構(gòu)及非營利組織。國外很多獨立科研機(jī)構(gòu)或大學(xué)內(nèi)部科研單位的績效評估、管理體系中采納了平衡計分卡。在我國，平衡計分卡在一定范圍內(nèi)的政府部門、學(xué)校中初步實踐，但真正在科研機(jī)構(gòu)中基于平衡計分卡進(jìn)行績效評估和管理的非常少見，僅僅處于摸索階段。筆者相信，隨著我國科研機(jī)構(gòu)體制改革的深入和發(fā)展，平衡計分卡這一先進(jìn)的戰(zhàn)略績效管理工具在我國科研機(jī)構(gòu)中的實踐探索將不斷延伸。
平衡計分卡在績效評估方面的優(yōu)勢如下：①將組織長期戰(zhàn)略轉(zhuǎn)化為具體的短期目標(biāo)和計劃。我國傳統(tǒng)的科研機(jī)構(gòu)并不重視長期戰(zhàn)略目標(biāo)的選擇和具體實施，很多科研機(jī)構(gòu)僅訂立短期目標(biāo)，而且這些目標(biāo)往往只是科研成果數(shù)量方面的，即使個別科研機(jī)構(gòu)制定了長期的戰(zhàn)略目標(biāo)和計劃，也沒有相關(guān)的具體保障措施。平衡計分卡很好地解決了這個問題，它將科研機(jī)構(gòu)長期戰(zhàn)略目標(biāo)與不同方面業(yè)績影響因素相結(jié)合，通過合理地設(shè)計具體目標(biāo)和指標(biāo)把科研機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)化成具體行動，并動態(tài)實施和評價。 ② 將短期目標(biāo)轉(zhuǎn)化為可衡量的指標(biāo)并在部門、員工中落實。目前的科研機(jī)構(gòu)績效評估體系，只能評價過去和現(xiàn)在發(fā)生的事情，難以評估和測度未來的業(yè)績和組織可持續(xù)發(fā)展能力，這會導(dǎo)致組織目光短淺，僅重視短期業(yè)績、忽視長期戰(zhàn)略的實現(xiàn)。而制定平衡計分卡時，要把組織戰(zhàn)略轉(zhuǎn)化為可計量和考核的部門、員工業(yè)績目標(biāo)，并通過一系列的考評手段將這些目標(biāo)很好地落實，最終轉(zhuǎn)化為所有員工的日常工作。 ③ 通過交互式的過程，不斷對戰(zhàn)略進(jìn)行檢驗、反饋和調(diào)整。平衡計分卡實施的關(guān)鍵在于日?？冃Э荚u對于組織戰(zhàn)略目標(biāo)的不斷調(diào)整和修改。科研機(jī)構(gòu)管理者應(yīng)充分利用組織內(nèi)外連綿不斷地反饋信息來檢驗原有戰(zhàn)略并加以修正，通過戰(zhàn)略微調(diào)―新的戰(zhàn)略實施―績效考評與反饋周而復(fù)始的過程實現(xiàn)組織的持續(xù)發(fā)展。
?。?基于平衡計分卡的科研機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略績效評估指標(biāo)體系
不同類型、級別的科研機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略目標(biāo)和運作思路相差很大，比如說社科院和科學(xué)院就因其所屬領(lǐng)域迥異而可比性較差，直接結(jié)果是基于ＢＳＣ的績效評估指標(biāo)和管理體系不盡相同，因此在設(shè)計績效評估指標(biāo)之前應(yīng)搞清楚科研機(jī)構(gòu)的性質(zhì)和戰(zhàn)略方向。國立科研機(jī)構(gòu)在我國占絕大多數(shù)，其中省級科學(xué)院、社科院和研究中心是最常見的，本文就以普通的省級科學(xué)研究機(jī)構(gòu)為例，嘗試給出基于平衡計分卡的戰(zhàn)略績效評估指標(biāo)體系，如表１所示，當(dāng)然此績效評估體系在實踐中會不斷地調(diào)整和改進(jìn)。
（１） 客戶層面?？蒲袡C(jī)構(gòu)的基本功能是產(chǎn)出科研成果和向社會各界提供科技服務(wù)，其服務(wù)對象包括政府、各級各類單位和個人等?？山⑷缦轮笜?biāo)： 利益相關(guān)者滿意度、科研成果競爭力、聲譽和影響力、科技服務(wù)數(shù)量和成功率。其中，利益相關(guān)者滿意度指與科研機(jī)構(gòu)利益攸關(guān)的內(nèi)外關(guān)系人是否對其工作和服務(wù)滿意，可通過問卷調(diào)查的方式進(jìn)行；科研成果競爭力指科研機(jī)構(gòu)提供的專利、軟件、新產(chǎn)品、新技術(shù)等成果競爭力如何，能否在科技服務(wù)市場上占據(jù)一席之地；聲譽和影響力結(jié)合科研機(jī)構(gòu)的地位和層次、網(wǎng)站點擊率、社會各界對其看法、獲得各級各類獎勵數(shù)量等進(jìn)行評價；科技服務(wù)數(shù)量和成功率通過計算科研機(jī)構(gòu)對外提供技術(shù)轉(zhuǎn)讓、咨詢、培訓(xùn)等服務(wù)的次數(shù)、金額和成功率綜合計量。
?。ǎ玻?財務(wù)層面。盡管很多科研機(jī)構(gòu)有獲取經(jīng)營性收入的能力，但其主要收入來源是財政部門撥付的事業(yè)經(jīng)費、房改經(jīng)費、專項資金和科研課題、項目經(jīng)費，主要用在日常辦公、科技研究和開發(fā)上面。要搞好科研機(jī)構(gòu)財務(wù)工作，既要“開源”大量創(chuàng)收，又要“節(jié)流”杜絕浪費。具體評價指標(biāo)有：事業(yè)經(jīng)費和課題經(jīng)費、經(jīng)營性收入、收入支出比及成本控制情況、籌資增量及來源。需要說明的是，經(jīng)營性收入包括科研機(jī)構(gòu)對外提供的各類科技成果轉(zhuǎn)讓和服務(wù)收入、下屬公司經(jīng)營收入和對外投資收入等；籌資增量和來源指的科研機(jī)構(gòu)開辟的新籌資渠道取得的資金來源和數(shù)量的變動；其他兩項指標(biāo)通過科研機(jī)構(gòu)財務(wù)報表或者統(tǒng)計資料分析。
?。ǎ常?內(nèi)部業(yè)務(wù)流程?？蒲袡C(jī)構(gòu)至少包括二級研究所和行政管理部門，后者是服務(wù)于前者的，兩類部門的工作成果和效率決定了科研機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)流程是否合理、有效。指標(biāo)包括：科研成果數(shù)量和質(zhì)量、科研獎勵數(shù)量和質(zhì)量、行政管理效率、工作流程設(shè)計?？蒲谐晒ㄕ撐?、專著、項目、專利等，其中論文按照ＳＣＩ、ＥＩ、ＩＳＴＰ、ＣＳＳＣＩ、ＣＳＣＤ等分別賦予不同數(shù)值計算，項目按照立項級別和經(jīng)費數(shù)目、專著和專利也按不同級別綜合計算；科研獎勵按照國際獎勵、國家級、省部級、廳局級獎勵等綜合評價；行政管理效率和工作流程設(shè)計指標(biāo)體現(xiàn)科研機(jī)構(gòu)內(nèi)部部門之間工作流程循環(huán)體系設(shè)計的好壞和效率高低。具體計算時，前兩項指標(biāo)根據(jù)科研機(jī)構(gòu)統(tǒng)計數(shù)據(jù)資料匯總計算，后兩項指標(biāo)需要專家結(jié)合具體情況綜合評判。
（４） 創(chuàng)新與持續(xù)發(fā)展?？蒲袡C(jī)構(gòu)的終極目的是科技創(chuàng)新和服務(wù)社會，只有通過科研人員不斷的學(xué)習(xí)和交流，建立有合作精神、職業(yè)道德和進(jìn)取心的團(tuán)隊與組織，才能實現(xiàn)上述目標(biāo)。具體指標(biāo)有： 各類職工數(shù)量和素質(zhì)；團(tuán)隊建設(shè)和人才培養(yǎng)；職工進(jìn)修、培訓(xùn)與交流情況；職工滿意度。各類職工數(shù)量與素質(zhì)結(jié)合當(dāng)年科研人員投入當(dāng)量數(shù)量和學(xué)歷、職稱結(jié)構(gòu)綜合計算；當(dāng)量數(shù)量計算首先對科研人員分類，包括科學(xué)家、院士、博士生導(dǎo)師、國家級獎勵獲得者、政府特殊津貼人員、普通科技人員、管理人員和后勤服務(wù)人員等，然后綜合打分計算。團(tuán)隊建設(shè)和人才培養(yǎng)指核心科研團(tuán)隊數(shù)量和參與人次、中青年科技隊伍建設(shè)、科研人員學(xué)歷層次培養(yǎng)等情況；職工進(jìn)修、培訓(xùn)與交流情況需要綜合考量職工參加國內(nèi)外各級學(xué)術(shù)活動和交流的人次及時間、國內(nèi)外進(jìn)修和在職培訓(xùn)次數(shù)及時間等；職工滿意度指各類員工對科研機(jī)構(gòu)是否滿意、有認(rèn)同感和自豪感，可通過實地調(diào)查分析。
科學(xué)技術(shù)是第一生產(chǎn)力，科研機(jī)構(gòu)承擔(dān)著科技創(chuàng)新和服務(wù)的重要使命，為了促進(jìn)科研機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)，本文基于平衡計分卡建立科研機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略績效評估指標(biāo)體系，由４個一級指標(biāo)、１６個二級指標(biāo)組成，該指標(biāo)體系將科研機(jī)構(gòu)的戰(zhàn)略目標(biāo)與組織的客戶、財務(wù)資源、創(chuàng)新與發(fā)展、內(nèi)部業(yè)務(wù)流程聯(lián)系起來，可幫助科研機(jī)構(gòu)將長期目標(biāo)轉(zhuǎn)化為容易測度和衡量的短期計劃，最終實現(xiàn)科研機(jī)構(gòu)的戰(zhàn)略目標(biāo)和愿景。
