摘 要：隨著近幾年我國(guó)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展,銀行業(yè)的盈利水平也隨之提高.銀監(jiān)會(huì)最新發(fā)布的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明,2011年我國(guó)商業(yè)銀行的利潤(rùn)達(dá)到了10412億元,相比2010年增長(zhǎng)了36.3%.按照這個(gè)數(shù)據(jù)計(jì)算,平均每天的盈利達(dá)到了28.5億元.一時(shí)間,銀行業(yè)的”暴利”問(wèn)題引起了各方的關(guān)注.本文通過(guò)研究中國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)利潤(rùn)構(gòu)成以及相關(guān)經(jīng)營(yíng)效益指標(biāo),論證狹隘地認(rèn)為銀行業(yè)暴利觀點(diǎn)的不合理性.最后,結(jié)合目前我國(guó)銀行業(yè)的營(yíng)運(yùn)狀況,指出利潤(rùn)進(jìn)一步增長(zhǎng)存在的困難，并為其進(jìn)一步提高盈利水平提出相關(guān)政策建議.
關(guān)鍵詞：銀行業(yè) 銀行利潤(rùn) 經(jīng)營(yíng)效益
一、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)利潤(rùn)的構(gòu)成
1、存貸利差，這也是銀行利潤(rùn)的主要來(lái)源。中國(guó)人民銀行對(duì)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行存款利率規(guī)定上限，貸款利率規(guī)定下限的做法。以2011年7月的存貸款利率為例，1年期的定期存款利率為3.5%，而1-3年期的貸款利率為6.65%，這使得商業(yè)銀行可以從中獲得至少3%的利息差。
2、手續(xù)費(fèi)和傭金，銀行名目繁多的收費(fèi)項(xiàng)目和傭金收入，日益成為其利潤(rùn)的重要來(lái)源。目前銀行的各類(lèi)服務(wù)項(xiàng)目共有1076項(xiàng)，其中有226項(xiàng)免費(fèi)，免費(fèi)項(xiàng)目占21%，收費(fèi)項(xiàng)目850項(xiàng)，占79%。其中個(gè)人業(yè)務(wù)服務(wù)項(xiàng)目共計(jì)276項(xiàng)，其中80項(xiàng)免費(fèi)，免費(fèi)業(yè)務(wù)占比29%，個(gè)人有償服務(wù)主要集中在結(jié)算、代理、銀行卡、電子銀行等7大類(lèi)銀行業(yè)務(wù)上，收費(fèi)項(xiàng)目共計(jì)196項(xiàng)，占比71%。
除了以上最主要的兩個(gè)利潤(rùn)來(lái)源之外,銀行還可以通過(guò)發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品、代理基金、國(guó)債和保險(xiǎn)等中間業(yè)務(wù)獲取利潤(rùn)。值得注意的是，中間業(yè)務(wù)所占比重已成為衡量一個(gè)銀行盈利能力的重要指標(biāo)，而我國(guó)大部分銀行的中間業(yè)務(wù)雖然經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展取得了一定的發(fā)展，但是與國(guó)外老牌商業(yè)銀行相比仍有很大的差距。我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的中間業(yè)務(wù)收入占比從2003年末的12.8%上升到2011年9月末的18.5%，中間業(yè)務(wù)所帶來(lái)的利潤(rùn)收入也隨之上升，而國(guó)外老牌商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占比一般在50%左右，差距仍相當(dāng)明顯。
二、論“銀行業(yè)暴利”說(shuō)法的不合理性
雖然中國(guó)的銀行業(yè)利潤(rùn)水平這些年快速增長(zhǎng)，并且在2011年利潤(rùn)水平歷史性地突破了萬(wàn)億元大關(guān)。但很多人以此作為依據(jù)認(rèn)為銀行業(yè)存在著“暴利”，這是不合理的。
銀行業(yè)的資產(chǎn)利潤(rùn)率較低。根據(jù)2011年數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)銀行業(yè)2011年的資產(chǎn)總額為1132873億元，利潤(rùn)為12500億元，其資產(chǎn)利潤(rùn)率僅為1.1%。與金融市場(chǎng)其他行業(yè)相比較，證券業(yè)2011年的資產(chǎn)規(guī)模為15700億元，利潤(rùn)總額為400億元，其資產(chǎn)利潤(rùn)率為2.55%。保險(xiǎn)業(yè)2011年的資產(chǎn)規(guī)模為60138億元，利潤(rùn)為908.16億元，其資產(chǎn)利潤(rùn)率為1.51%。可見(jiàn)在金融行業(yè)中，銀行業(yè)的資產(chǎn)利潤(rùn)率是明顯低于保險(xiǎn)業(yè)和證券業(yè)的。
再將銀行業(yè)的資產(chǎn)利潤(rùn)率與國(guó)民經(jīng)濟(jì)的39個(gè)大類(lèi)行業(yè)相比較，2011年39個(gè)大類(lèi)行業(yè)的資產(chǎn)總額為658000億元，利潤(rùn)總額為54614億元，平均資產(chǎn)利潤(rùn)率為8.3%。其中38個(gè)行業(yè)的資產(chǎn)利潤(rùn)率高于銀行業(yè)，僅有石油加工、煉焦及核燃料加工業(yè)的資產(chǎn)利潤(rùn)率為0.4%低于銀行業(yè)。
我國(guó)銀行業(yè)的凈息差在國(guó)際上處于中等水平。銀行凈息差指的是銀行凈利息收入和銀行全部生息資產(chǎn)的比值，這是銀行利潤(rùn)的最重要來(lái)源。央行《2012年第一季度中國(guó)貨幣政策執(zhí)行報(bào)告》指出，2011年中國(guó)銀行業(yè)凈息差約為2.8%，略高于上年水平，但低于2007年的2.9%和2008年的3%，處于國(guó)際中等水平，明顯低于其他金磚國(guó)家，也低于美國(guó)、韓國(guó)，但高于日本、德國(guó)等國(guó)家。相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2003-2010年中國(guó)銀行業(yè)的平均凈息差為2.46%，金磚四家其他三國(guó)數(shù)據(jù)分別為，印度3.05%、俄羅斯6.4%、巴西11%。由此可見(jiàn)中國(guó)在新興經(jīng)濟(jì)體中的銀行業(yè)凈息差是最低的。
銀行業(yè)不存在“為富不仁”的情況。雖然銀行業(yè)的利潤(rùn)總規(guī)模較大，但是卻真正做到了利益共享。銀行業(yè)的利潤(rùn)分配分為繳納企業(yè)所得稅、對(duì)投資者分紅、計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備和利潤(rùn)留存補(bǔ)充資本。2010年銀行業(yè)的凈利潤(rùn)為10400億元，其中用于補(bǔ)充資本金就達(dá)到8000億元，因而銀行業(yè)的利潤(rùn)并非像外界所想的用于自身員工分配。再看對(duì)投資者分紅這一塊，國(guó)內(nèi)上市商業(yè)銀行的現(xiàn)金分紅比例長(zhǎng)期保持在40%-55%，即使2011年下調(diào)了現(xiàn)金分紅比例，但是這一比例仍然高達(dá)35%。更重要的一點(diǎn)是，銀行業(yè)歷來(lái)是納稅大戶(hù)，2011年銀行繳納的稅收占全國(guó)企業(yè)所得稅的27.6%。由于國(guó)有股占銀行總股本的比重較大，銀行利潤(rùn)很大一部分也歸國(guó)家所有，有效增加了國(guó)家的財(cái)政收入。
最后，銀行業(yè)利潤(rùn)的增長(zhǎng)并沒(méi)有影響其他行業(yè)的發(fā)展，相反，國(guó)民經(jīng)濟(jì)各個(gè)行業(yè)的發(fā)展都離不開(kāi)銀行業(yè)的支持。農(nóng)業(yè)銀行行長(zhǎng)張?jiān)圃赋?，?009年至2011年的數(shù)據(jù)來(lái)看，全國(guó)規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)率是13.02%、53.58%和25.4%，同期銀行業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)率是15%、35%和36%，和工業(yè)企業(yè)基本一致。這說(shuō)明，銀行業(yè)的利潤(rùn)增長(zhǎng)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)并沒(méi)有過(guò)多背離。很多人指出，銀行業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)的同時(shí)，很多中小企業(yè)卻由于無(wú)法從銀行貸款或者被迫接受高利率貸款而出現(xiàn)了經(jīng)營(yíng)困難的局面。在此必須指出，受這兩年國(guó)家實(shí)行穩(wěn)健貨幣政策的影響，銀行業(yè)的存款準(zhǔn)備金率提高導(dǎo)致可貸金額的減少，因此很多不符合貸款條件的中小企業(yè)由于過(guò)去寬松貨幣政策下容易獲得貸款的狀況必然大大減少。中小企業(yè)貸款難一方面由于國(guó)家的貨幣政策影響，另一方面源自于自身的條件狀況，不能歸咎于銀行業(yè)。那么，因?yàn)殂y行業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)而中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況艱難同時(shí)并存而批評(píng)銀行業(yè)的說(shuō)法顯然是站不住腳的。
三、高利潤(rùn)背后不能忽略的問(wèn)題
首先是銀行收費(fèi)項(xiàng)目過(guò)多的問(wèn)題，這一問(wèn)題一直以來(lái)都是廣大人民群眾所深?lèi)和唇^的，也是許多人對(duì)于銀行高利潤(rùn)持仇視眼光的根源所在。銀行業(yè)制定收費(fèi)項(xiàng)目的權(quán)利很大程度上來(lái)源于其壟斷地位，隨著國(guó)家進(jìn)一步開(kāi)放銀行金融市場(chǎng)，銀行業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng)勢(shì)必會(huì)越來(lái)越激烈。各大銀行必然會(huì)以較低的收費(fèi)率和較少的收費(fèi)項(xiàng)目來(lái)吸引顧客，手續(xù)費(fèi)和傭金收入也將隨之減少，為銀行業(yè)帶來(lái)的利潤(rùn)肯定不會(huì)像現(xiàn)在這樣占如此大的比重。銀行業(yè)想要繼續(xù)保持利潤(rùn)的增長(zhǎng)，必須考慮這一塊收入的減少所帶來(lái)的缺口。
其次，民間融資的進(jìn)一步開(kāi)放也對(duì)銀行業(yè)利潤(rùn)產(chǎn)生了一定的沖擊。銀行業(yè)所發(fā)放的貸款都是由居民存款儲(chǔ)蓄而來(lái)的,我國(guó)居民的高儲(chǔ)蓄率支撐了銀行這么多年來(lái)的貸款資金來(lái)源。然而隨著溫州的民間融資試點(diǎn)改革開(kāi)展并取得不錯(cuò)的效果，將來(lái)我國(guó)的民間融資市場(chǎng)肯定會(huì)進(jìn)一步開(kāi)放。由于民間融資的收益率高于銀行的存款利率，很多居民或者企業(yè)會(huì)將存款取出投入民間借貸市場(chǎng)，這將會(huì)減少銀行的存款來(lái)源并傳導(dǎo)給可貸資金，縮減銀行利潤(rùn)。同時(shí)，很多中小企業(yè)將會(huì)放棄銀行貸款的融資渠道轉(zhuǎn)頭通過(guò)民間融資來(lái)滿(mǎn)足資金需求。雖然這對(duì)于很多大型商業(yè)銀行的利潤(rùn)影響不大，但是對(duì)于將業(yè)務(wù)重心放在中小企業(yè)的小型商業(yè)銀行、農(nóng)信社等金融機(jī)構(gòu)的利潤(rùn)影響較大。民間融資機(jī)構(gòu)將會(huì)和這些小型商業(yè)銀行、農(nóng)信社形成直接競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系，爭(zhēng)奪這一塊的利潤(rùn)。
最后，銀行業(yè)必須解決自身內(nèi)部存在的問(wèn)題，通過(guò)深化改革進(jìn)一步增強(qiáng)盈利能力。隨著新巴塞爾協(xié)議的頒發(fā)，為了盡快與國(guó)際接軌，我國(guó)將會(huì)盡快實(shí)行之一規(guī)定。新巴塞爾協(xié)議所規(guī)定的資本充足率和流動(dòng)性水平對(duì)于中國(guó)銀行業(yè)發(fā)展的約束也將日益體現(xiàn)。有研究認(rèn)為，如果未來(lái)五年主要上市銀行貸款增速維持在14%～15%的水平，資本金缺口可能超過(guò)5000億元，這將會(huì)成為銀行利潤(rùn)增長(zhǎng)的主要約束。因此銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須要積極改善自身的問(wèn)題，如提高資本充足率、改善經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)、提高金融創(chuàng)新服務(wù)意識(shí)等。只有通過(guò)深化改革，才能真正提高商業(yè)銀行的盈利能力，從而促進(jìn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的良性循環(huán)，推進(jìn)我國(guó)銀行業(yè)的健康發(fā)展。
