根據(jù)財(cái)政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》和財(cái)政部門加強(qiáng)內(nèi)部控制管理的部署要求，近幾年來(lái)，省政府辦公廳領(lǐng)導(dǎo)特別是王華秘書長(zhǎng)對(duì)內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)工作高度重視，要求辦公廳在加強(qiáng)內(nèi)部控制等方面狠下功夫，不斷提高單位管理水平。綜合處、行政處、電子政務(wù)處等相關(guān)處室按照領(lǐng)導(dǎo)要求精心組織，逐步推進(jìn)，不斷完善制度體系，充分運(yùn)用辦公自動(dòng)化軟件和財(cái)務(wù)核算軟件等技術(shù)手段，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制1+1，取得了較好效果。下面從三個(gè)方面把我廳加強(qiáng)內(nèi)部控制的一些做法在這里向各位領(lǐng)導(dǎo)做以匯報(bào)，不當(dāng)之處還請(qǐng)各位領(lǐng)導(dǎo)批評(píng)指正。
一、以完善制度為先導(dǎo)，為加強(qiáng)內(nèi)控管理提供堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)
我廳一直非常重視制度建設(shè)，特別是中央出臺(tái)八項(xiàng)規(guī)定以來(lái)，我們結(jié)合中央、省財(cái)政出臺(tái)的相關(guān)規(guī)定和辦公廳工作實(shí)際，修訂、完善了一系列管理辦法。如:《山東省人民政府辦公廳公務(wù)卡結(jié)算管理暫行辦法》、《山東省人民政府辦公廳差旅費(fèi)管理辦法》、《省政府辦公廳財(cái)務(wù)管理辦法》和《省政府辦公廳物資管理辦法》等。
另外，我們還結(jié)合內(nèi)控要求，適時(shí)印發(fā)了《省政府辦公廳印刷費(fèi)管理辦法》。規(guī)定印刷費(fèi)用實(shí)行包干管理，給業(yè)務(wù)處室確定印刷包干限額，由行政處統(tǒng)一掌握，核定給各處室使用，并執(zhí)行嚴(yán)格的審批手續(xù)，無(wú)審批手續(xù)的，一律不予結(jié)賬。今年出臺(tái)的《廳機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)合同管理規(guī)定》要求金額超過(guò)5萬(wàn)元的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，必須簽訂經(jīng)濟(jì)合同；明確了簽訂合同的參加人員及有關(guān)部門和人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任；規(guī)定由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)合同的監(jiān)督審核，并管理經(jīng)濟(jì)合同專用章，加強(qiáng)了廳機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)合同管理，規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為。
二、以流程梳理為手段，為加強(qiáng)內(nèi)控管理提供有力保障
（一）明確崗位職責(zé)和工作流程。今年年初，按照廳黨組的要求，我廳每個(gè)處室不同的崗位均編制了崗位職責(zé)、工作流程、工作規(guī)范和工作模板，經(jīng)廳黨組審核通過(guò)后已經(jīng)編印成冊(cè)。這項(xiàng)舉措對(duì)每一個(gè)崗位具體做什么工作，按照怎樣的流程做，做到什么程度都予以明確，使每個(gè)崗位的工作人員都明確了自己責(zé)任和分工，有力地推動(dòng)了廳機(jī)關(guān)各項(xiàng)工作有序規(guī)范開展。
（二）充分利用工作落實(shí)臺(tái)賬。今年，我廳開始啟用工作落實(shí)臺(tái)賬。臺(tái)賬主要用于廳機(jī)關(guān)工作人員記錄工作情況。內(nèi)容主要包括交辦領(lǐng)導(dǎo)、交辦時(shí)間、交辦內(nèi)容、辦理情況、辦結(jié)時(shí)間、跟蹤落實(shí)等。工作落實(shí)臺(tái)賬將每一件交辦任務(wù)都落實(shí)到紙面上，大家記錄下來(lái)，不容易遺漏，又對(duì)工作過(guò)程一目了然，做到了件件有落實(shí)，件件快落實(shí)。大家普遍反映有了工作落實(shí)臺(tái)賬后，工作計(jì)劃性強(qiáng)了,工作效率也大幅提高。
（三）加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)全過(guò)程控制。按照廳機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)制度規(guī)定，廳機(jī)關(guān)5萬(wàn)元以上的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)必須經(jīng)廳主任辦公會(huì)審議通過(guò)后才能開展，這就使業(yè)務(wù)處室在業(yè)務(wù)開展前就要充分考慮是否符合政策規(guī)定，是否有經(jīng)費(fèi)保障，從而進(jìn)一步明確各部門在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)管理中的職責(zé)，對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)做到了事前、事中、事后全過(guò)程控制。同時(shí)，根據(jù)工作需要，我廳成立了由廳機(jī)關(guān)紀(jì)委、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)處室有關(guān)人員組成的基建維修物資裝備項(xiàng)目和信息化建設(shè)項(xiàng)目?jī)蓚€(gè)招投標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組，小組成員全程參與每個(gè)項(xiàng)目的招投標(biāo)過(guò)程，確保了招標(biāo)過(guò)程公開透明，結(jié)果客觀公正，有效地防范了風(fēng)險(xiǎn)。
（四）規(guī)范財(cái)務(wù)結(jié)算審批。一是強(qiáng)化審核。規(guī)定需要報(bào)辦公廳主任審批的項(xiàng)目單據(jù)，結(jié)算單位按程序報(bào)分管廳領(lǐng)導(dǎo)審批后送財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門審核后，由分管財(cái)務(wù)的處領(lǐng)導(dǎo)報(bào)分管財(cái)務(wù)廳領(lǐng)導(dǎo)和廳主任審批；二是統(tǒng)一單據(jù)。為實(shí)現(xiàn)管控關(guān)口前移，我們對(duì)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)了專門的審核單據(jù)。如：印制了印刷通知單，各業(yè)務(wù)處室需要填制印刷通知單并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，才能在定點(diǎn)印刷廠進(jìn)行印刷，手續(xù)不全的，一律不予結(jié)算；公務(wù)用車改革后，我們又適時(shí)印制了租用車輛結(jié)算單，報(bào)銷時(shí)需提供準(zhǔn)確填寫租車時(shí)間、事由、行駛里程等信息并由經(jīng)辦人、駕駛員、審批人等相關(guān)人員簽字的結(jié)算單，方可報(bào)銷；印制了財(cái)務(wù)結(jié)算審批單，設(shè)計(jì)了結(jié)算處室經(jīng)辦人、處室負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)出納、財(cái)務(wù)復(fù)核、分管財(cái)務(wù)處長(zhǎng)等審簽程序，明確了各環(huán)節(jié)審簽人的責(zé)任，層層把關(guān)。
三、以信息技術(shù)為工具，為加強(qiáng)內(nèi)控管理提供技術(shù)支撐
為進(jìn)一步推動(dòng)單位內(nèi)部控制建設(shè)，貫徹落實(shí)財(cái)政部樓繼偉部長(zhǎng)關(guān)于“內(nèi)控工作要責(zé)任心加信息化”的指示精神，我廳結(jié)合辦公廳工作實(shí)際和管理要求，建立了內(nèi)控管理系統(tǒng)平臺(tái)。
（一）搭建統(tǒng)一平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)各類業(yè)務(wù)規(guī)范化。
平臺(tái)設(shè)有活動(dòng)安排、通知公告、工作動(dòng)態(tài)、請(qǐng)示報(bào)告、服務(wù)保障、學(xué)習(xí)園地等模塊。辦公廳工作人員每天將個(gè)人活動(dòng)安排發(fā)至平臺(tái)，廳機(jī)關(guān)各類報(bào)告的報(bào)送和審批，辦公設(shè)施維修及會(huì)議室和車輛使用的申請(qǐng)和批復(fù)都通過(guò)平臺(tái)操作，使得各項(xiàng)工作的開展更加規(guī)范有序，流程更加公開透明。廳內(nèi)所有公文的起草、審簽、傳閱，通知的發(fā)送和接收均通過(guò)該平臺(tái)進(jìn)行流轉(zhuǎn)，不僅實(shí)現(xiàn)了無(wú)紙化辦公，而且經(jīng)辦人、辦理時(shí)間、辦理意見(jiàn)等都有明確記錄，做到了責(zé)任明確，杜絕了推諉扯皮。同時(shí)，還可以通過(guò)廳務(wù)平臺(tái)查閱各類通知，進(jìn)行學(xué)習(xí)交流。廳務(wù)平臺(tái)能夠通過(guò)手機(jī)移動(dòng)互聯(lián)，大家可以隨時(shí)隨地開展工作，大大提高了工作效率。
（二）業(yè)務(wù)全覆蓋，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理全程可控。
平臺(tái)從以預(yù)算管理為出發(fā)點(diǎn)，向支出、采購(gòu)、合同等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)延伸，實(shí)現(xiàn)全部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)可查詢、可追溯、可預(yù)警。
在預(yù)算管理系統(tǒng)的設(shè)計(jì)中，每項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出即將達(dá)到預(yù)算數(shù)額時(shí)，系統(tǒng)就會(huì)自動(dòng)預(yù)警，這一做法提高了預(yù)算執(zhí)行的準(zhǔn)確性，有效避免了超預(yù)算支出現(xiàn)象的發(fā)生，同時(shí)，充分利用模塊中的預(yù)算分析功能，對(duì)經(jīng)費(fèi)支出進(jìn)行動(dòng)態(tài)分析和查詢，計(jì)算出經(jīng)費(fèi)支出比例和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，從而為經(jīng)濟(jì)決策提供依據(jù)。
在合同管理方面，充分利用系統(tǒng)中的合同管理模塊，及時(shí)將合同簽訂部門、負(fù)責(zé)人、履行時(shí)間、金額、分批次付款時(shí)間等合同信息錄入系統(tǒng)，便于實(shí)時(shí)追蹤合同履行情況，確保每筆款項(xiàng)按合同要求支付。
（三）人員全參與，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理精細(xì)化、動(dòng)態(tài)化。
在資產(chǎn)管理方面，按照“人人都管物，物物有人管”的管理理念，運(yùn)用浪潮gs管理軟件中的資產(chǎn)管理系統(tǒng)，加強(qiáng)了固定資產(chǎn)和辦公用品、維修材料的出、入、退庫(kù)和固定資產(chǎn)的部門管理，將資產(chǎn)管理責(zé)任落實(shí)到人，充分調(diào)動(dòng)了各業(yè)務(wù)科室參與資產(chǎn)管理的積極性。并將其和國(guó)子軟件結(jié)合，實(shí)現(xiàn)了固定資產(chǎn)“賬賬相符、賬實(shí)相符、賬卡相符”。同時(shí)，利用先進(jìn)條碼技術(shù)，實(shí)行“一物一卡一條碼”管理，有效確保了國(guó)有資產(chǎn)的安全、完整。
（四）廳屬單位全程監(jiān)控，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)“大集中”。
我廳所屬的駐外辦事處通過(guò)該平臺(tái)，利用統(tǒng)一的浪潮gs管理軟件進(jìn)行賬務(wù)處理。在不改變單位獨(dú)立核算責(zé)權(quán)的情況下，廳機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)部門充分利用網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，對(duì)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)時(shí)匯總、實(shí)時(shí)監(jiān)管，加強(qiáng)對(duì)各單位的管理、指導(dǎo)職能。
以上是我廳在加強(qiáng)內(nèi)部控制方面的一些做法，與其他廳局相比，我們還有一定的差距。內(nèi)控規(guī)范建設(shè)是一個(gè)需要長(zhǎng)期實(shí)踐和探索的工程，我們將以這次會(huì)議交流為契機(jī)，認(rèn)真學(xué)習(xí)好的經(jīng)驗(yàn)和做法，使我廳的內(nèi)控管理工作再上新臺(tái)階。
