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附件1
2023年度行政事業(yè)單位
內部控制報告
(單位公章)
單 位 名 稱:
單 位 負 責 人: (簽章)
分管內控負責人: (簽章)
牽頭部門負責人: (簽章)
填 表 人: (簽章)
填 表 部 門:
電 話 號 碼:
單 位 地 址:
郵 政 編 碼:
報 送 日 期: 年 月 日
財政部
2024年 制
填 報 須 知
1. 2023年度行政事業(yè)單位內部控制報告分為正文和附表兩個部分。
2.各單位根據《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）》，在本報告中如實填寫本單位經濟活動所涉及的預算、收支、政府采購、資產、建設項目、合同等業(yè)務的內部控制建設情況，不包括人事、黨建等領域的內部控制情況。
3.各單位應在2023年度行政事業(yè)單位內部控制報告填報系統(tǒng)中填報相關內容，系統(tǒng)自動生成“2023年度行政事業(yè)單位內部控制報告”。
4.單位名稱填列單位的全稱，各級主管部門填報本級報告時，應在單位名稱后加“（本級）”。
5.報告中的年、月、日一律用公歷和阿拉伯數(shù)字表示。
6.電話號碼處填寫填表人的聯(lián)系電話號碼。
7.報送日期填寫單位負責人審批通過內部控制報告的時間。
8.填寫前請認真閱讀填報須知和附表內每一事項表格下方的填寫說明。
9.本報告應當按照規(guī)定進行脫敏脫密處理，嚴禁報送涉密信息，敏感信息通過光盤報送。
為貫徹落實《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》（財會〔2015〕24號）的有關精神，依據《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）》（財會〔2012〕21號）和《行政事業(yè)單位內部控制報告管理制度（試行）》（財會〔2017〕1號）的有關規(guī)定，現(xiàn)將本單位2023年度內部控制工作情況報告如下：
一、單位內部控制工作的基本情況
（一）內部控制機構設置與2023年度運行情況。
（二）2023年度內部控制工作的組織實施情況。
（三）內部控制制度建設與2023年度更新及執(zhí)行情況。
（四）2023年度內部控制評價與監(jiān)督情況。
二、單位存在的內部控制問題及其整改情況
（一）2023年度單位內部控制自我評價以及財政部門、主管部門組織的內部控制外部評價發(fā)現(xiàn)問題及其整改情況。
（二）2023年度單位巡視、紀檢監(jiān)察、審計、財會監(jiān)督等工作發(fā)現(xiàn)的與內部控制相關問題及其整改情況。
三、單位內部控制報告審核情況
（一）報告材料的規(guī)范性。
報告材料是否完整，數(shù)據填列是否齊全并符合填報要求，報送手續(xù)是否齊全。
（二）上下年數(shù)據變動合理性。
上下年度數(shù)據銜接是否一致，變動是否合理，差異超過10%應當說明。
（三）業(yè)務數(shù)據的準確性。
有關業(yè)務數(shù)據與決算報表、國有資產報表等同口徑數(shù)據是否保持一致。若差異超過10%，應在此處進行情況說明。
（四）數(shù)值型指標的合理性。
數(shù)值型指標是否存在不合理的異常值。
四、單位內部控制工作的經驗做法和取得的成效
（一）單位在推動內部控制工作中總結出的有關經驗做法。
（二）單位建立與實施內部控制后取得的有關成效。
1.在提升單位內部控制意識及管理水平方面的成效。
2.在預算業(yè)務、收支業(yè)務、政府采購業(yè)務、資產管理、建設項目管理、合同管理六大經濟業(yè)務領域，以及其他業(yè)務方面的成效。
3.在內部控制評價監(jiān)督方面的成效。
4.在內部控制信息化方面的成效。
5.內部控制報告的應用領域和成效。
五、有關意見建議
本單位對行政事業(yè)單位內部控制工作的意見建議。
附表
一、單位基本情況
組織機構代碼 □□□□□□□□□ 基本性質 □□
單位預算級次 □ 預算級次 □□
支出功能分類 年末在職人數(shù)
財政區(qū)劃 □□□□□□□□□ 部門標識碼 □□□
所在地區(qū) □□□□□□ 財政預算代碼 □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□
說明：組織機構代碼根據各級技術監(jiān)督部門核發(fā)的機關、團體、事業(yè)單位代碼證書規(guī)定的9位碼填列。單位如已取得統(tǒng)一社會信用代碼，需按統(tǒng)一社會信用代碼第9－17位信息填列。
單位預算級次填列部門和單位按照預算管理權限和經費領撥關系所確定的預算級次，與部門決算封面上單位預算級次一致。非預算單位此項填報“無”。
預算級次按單位預算分級管理的級次選擇填列。非預算單位填報“90.非預算單位”。
支出功能分類填列部門決算《支出決算表》（財決04表）中涉及金額最多的支出功能分類科目。
年末在職人數(shù)填列在政府編制管理部門核定的編制內、由單位人事部門管理的實有年末在職人數(shù)，與部門決算《基本數(shù)字表》（財決附02表）第4欄合計數(shù)一致，即“年末實有人數(shù)”中“人員總計”的“在職人員”合計數(shù)。
財政區(qū)劃以行政區(qū)劃為基礎，結合政府預算分級管理情況而劃分的區(qū)域。開發(fā)區(qū)、園區(qū)等沒有行政區(qū)劃及代碼的，按照《中華人民共和國行政區(qū)劃代碼》（GB/T 2260-2007）相應號段增設。中央預算單位的財政區(qū)劃代碼填“100000000”。
部門標識碼根據國家標準《中央黨政機關、人民團體及其他機構名稱代碼》（GB/T 4657-2021）填列。
所在地區(qū)以6位代碼表示，根據國家標準《中華人民共和國行政區(qū)劃代碼》（GB/T 2260-2007）填列。
單位財政預算代碼即預算管理一體化系統(tǒng)中的單位代碼，中央一級預算單位按財政部編制的三位代碼填列，二級預算單位為六位代碼，前三位填列其一級預算單位編碼，后三位由一級預算單位從001－799依次自行編制，三級及以下預算單位以此類推。地方單位的財政預算代碼應與部門預算代碼一致。非預算單位此項不需填報。
二、單位層面內部控制情況
（一）內部控制機構組成情況
單位是否成立內部控制領導小組 是□
否□ 單位是否成立內部控制工作小組 是□
否□
單位內部控制領導小組負責人為 單位主要負責人□ 分管綜合事務負責人□
分管財務負責人□ 分管其他業(yè)務負責人□
姓名： 職務：
內部控制建設牽頭部門設在 行政管理部門□ 財務部門□ 內審部門□
紀檢監(jiān)察部門□ 其他部門□ 未設置□
內部控制評價與監(jiān)督部門設在 行政管理部門□ 財務部門□ 內審部門□
紀檢監(jiān)察部門□ 其他部門□ 未設置□
說明：需上傳成立內部控制相關機構的制度文件作為佐證材料。
（二）內部控制機構運行情況
2023年度單位召開內部控制領導小組會議次
數(shù) 2023年度單位開展內部控制相關培訓次
數(shù)
2023年度單位層面內部控制風險評估覆蓋情況 組織架構：□ 運行機制：□ 關鍵崗位：□
制度體系：□ 財務信息：□ 信息系統(tǒng)：□ 未評估：□
2023年度單位是否開展內部控制評價 是□
否□ 2023年度單位內部控制評價結果應用領域 作為完善內部管理制度的依據□
作為績效管理的依據□
作為監(jiān)督問責的參考依據□
作為領導干部選拔任用的參考□
其他領域□
未應用□
說明：內部控制領導小組會議包括內部控制專題會議或與內部控制工作相關的會議，會議內容應與內部控制領導小組職責一致。需上傳內部控制領導小組會議紀要作為佐證材料。
內部控制相關培訓包括內部控制專題培訓或將內部控制作為議題之一的相關培訓。需上傳內部控制培訓通知或紀要等作為佐證材料。
2023年度單位層面內部控制風險評估覆蓋情況根據2023年度單位組織開展或委托第三方開展單位層面風險評估工作以及出具的風險評估報告或其他文件，逐項勾選已進行內部控制風險評估的方面。需上傳風險評估報告等材料作為佐證材料。
內部控制評價是指單位自行或者委托第三方對單位內部控制體系建立與實施情況評價并出具評價報告。需上傳內部控制評價報告作為佐證材料。
（三）規(guī)范權力運行情況
單位是否建立健全分事行權、分崗設權、分級授權機制 是□
否□
單位是否建立關鍵崗位干部交流或定期輪崗機制，并明確不具備條件輪崗的實行專項審計。 是□
否□
單位是否針對“三重一大”事項建立集體議事決策機制 是□
否□
說明：分事行權是指對單位經濟活動和業(yè)務活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督，應當明確分工、相互分離、分別行權；分崗設權是指對涉及經濟活動、業(yè)務活動的相關崗位，應當依職定崗、分崗定權、權責明確；分級授權是指對單位各管理層級和相關崗位，應當明確授權范圍、授權對象、授權期限、授權與行權責任、一般授權與特殊授權界限。
單位應當按照有關規(guī)定對關鍵崗位人員實行輪崗交流，明確輪崗范圍、輪崗周期與輪崗方式，不具備輪崗條件的可以采用專項審計等替代措施。需上傳定期輪崗（或專項審計）相關制度。
“三重一大”是指重大事項決策、重要干部任免、重要項目安排、大額度資金的使用。
（四）內部控制相關問題整改情況
2023年度單位內部控制評價發(fā)現(xiàn)問題整改情況 問題總數(shù)： 已完成整改問題數(shù)量：
正在進行整改問題數(shù)量： 未整改問題數(shù)量：
2023年度單位巡視發(fā)現(xiàn)與內部控制相關問題整改情況 問題總數(shù)： 已完成整改問題數(shù)量：
正在進行整改問題數(shù)量： 未整改問題數(shù)量：
2023年度單位紀檢監(jiān)察發(fā)現(xiàn)與內部控制相關問題整改情況 問題總數(shù)： 已完成整改問題數(shù)量：
正在進行整改問題數(shù)量： 未整改問題數(shù)量：
2023年度單位審計發(fā)現(xiàn)與內部控制相關問題整改情況 問題總數(shù)： 已完成整改問題數(shù)量：
正在進行整改問題數(shù)量： 未整改問題數(shù)量：
2023年度單位財會監(jiān)督發(fā)現(xiàn)與內部控制相關問題整改情況 問題總數(shù)： 已完成整改問題數(shù)量：
正在進行整改問題數(shù)量： 未整改問題數(shù)量：
說明：2023年度單位內部控制評價發(fā)現(xiàn)問題整改情況根據內部控制評價報告以及整改文件及成果等內容填寫。
2023年度單位巡視發(fā)現(xiàn)與內部控制相關問題整改情況根據各類巡視報告及巡視整改工作報告等內容填寫，僅填列與內部控制相關的問題。
2023年度單位紀檢監(jiān)察發(fā)現(xiàn)與內部控制相關問題整改情況根據單位紀檢監(jiān)察報告及整改工作報告等內容填寫，僅填列與內部控制相關的問題。
2023年度單位審計發(fā)現(xiàn)與內部控制相關問題整改情況根據各類審計報告及整改工作報告等內容填寫，僅填列與內部控制相關的問題。
2023年度單位財會監(jiān)督發(fā)現(xiàn)與內部控制相關問題整改情況根據財會監(jiān)督專項行動報告及整改工作報告等內容填寫，僅填列與內部控制相關的問題。
（五）政府會計改革
單位是否執(zhí)行政府會計準則制度 是□
否□ 2023年度單位是否按照政府會計準則制度要求開展預算會計核算和財務會計核算 是□
否□
2023年度單位是否對固定資產和無形資產計提折舊或攤銷 是□
否□ 2023年度編制政府部門財務報告時，部門及所屬單位之間發(fā)生的經濟業(yè)務或事項是否在抵銷前進行確認 是□
否□
不適用□
單位是否將基本建設投資、公共基礎設施、保障性住房、政府儲備物資、文物資源等納入統(tǒng)一賬簿進行會計核算 基本建設投資：是□ 否□ 不適用□
公共基礎設施：是□ 否□ 不適用□
保障性住房：是□ 否□不適用□
政府儲備物資：是□ 否□ 不適用□
文物資源：是□ 否□ 不適用□
單位是否開展財務報告數(shù)據的分析與應用 是□
否□
說明：單位應當按照國家統(tǒng)一的會計準則制度進行賬務處理，編制會計報表，并建立健全會計核算過程和財務報告編制環(huán)節(jié)的內部控制制度。
2023年度單位是否按照政府會計準則制度要求開展預算會計核算和財務會計核算根據單位年度預算會計核算和財務會計核算情況勾選。
編制2023年度政府部門財務報告時，部門及所屬單位之間發(fā)生的經濟業(yè)務或事項是否在抵銷前進行確認，根據2023年度政府部門財務報告編制過程中的內部抵銷情況勾選。若單位不存在內部抵銷事項，則勾選“不適用”。
單位是否將基本建設投資、公共基礎設施、保障性住房、政府儲備物資、文物資源等納入統(tǒng)一賬簿進行會計核算，根據單位基本建設投資、公共基礎設施、保障性住房、政府儲備物資、文物資源核算實際情況勾選。若單位不存在相關業(yè)務，則勾選“不適用”。
三、業(yè)務層面內部控制情況
（一）內部控制適用的業(yè)務領域
預算業(yè)務 適用□ 不適用□ 收支業(yè)務 適用□ 不適用□
政府采購業(yè)務 適用□ 不適用□ 資產管理 適用□ 不適用□
建設項目管理 適用□ 不適用□ 合同管理 適用□ 不適用□
內部控制適用的其他業(yè)務領域
說明：如單位適用某項經濟業(yè)務，但2023年度該業(yè)務實際未發(fā)生，也應勾選“適用”。對于不適用的業(yè)務領域，應在佐證材料中加以說明或提供支撐材料，如加蓋單位公章的說明材料等。
政府采購是指各級國家機關、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。單位使用財政性資金采購的集中采購目錄以外和采購限額標準以下的貨物、工程和服務，即自行采購業(yè)務可比照政府采購業(yè)務控制程序執(zhí)行。
建設項目是指單位自行或委托其他單位進行的建造、安裝活動。建造活動主要是指各種建筑的新建、改建、擴建及修繕活動，安裝主要是指設備的安裝工程。
若內部控制建設覆蓋六大業(yè)務領域以外的其他業(yè)務，可填寫具體業(yè)務名稱。
（二）職責分離情況
預算業(yè)務 收支業(yè)務 政府采購業(yè)務 資產管理 建設項目管理 合同管理
是否制定崗位職責說明書
是□ 否□ 是否制定崗位職責說明書
是□ 否□ 是否制定崗位職責說明書
是□ 否□ 是否制定崗位職責說明書
是□ 否□ 是否制定崗位職責說明書
是□ 否□ 是否制定崗位職責說明書
是□ 否□
預算編制與審核分離
是□ 否□ 收款與會計核算分離
是□ 否□ 采購需求提出與審核分離
是□ 否□ 貨幣資金保管、稽核與賬目登記分離
是□ 否□ 項目立項申請與審核分離
是□ 否□ 合同擬訂與審核分離
是□ 否□
預算審批與執(zhí)行分離
是□ 否□ 支出申請與審批分離
是□ 否□ 采購方式確定與審核分離
是□ 否□ 資產財務賬與實物賬分離
是□ 否□ 概預算編制與審核分離
是□ 否□ 合同訂立與合同章管理分離
是□ 否□
預算執(zhí)行與分析分離
是□ 否□ 支出審批與付款分離
是□ 否□ 采購執(zhí)行與驗收分離
是□ 否□ 資產保管與清查分離
是□ 否□ 項目實施與價款支付分離
是□ 否□ 合同訂立與登記臺賬分離
是□ 否□
決算編制與審核分離
是□ 否□ 業(yè)務經辦與會計核算分離
是□ 否□ 采購驗收與登記分離
是□ 否□ 對外投資立項申報與審核分離
是□ 否□ 竣工決算與審計分離
是□ 否□ 合同執(zhí)行與監(jiān)督分離
是□ 否□
說明：職責分離是指對于各業(yè)務環(huán)節(jié)中的不相容職責，不得由同一人員承擔。需上傳崗位職責說明書等作為佐證材料。
（三）關鍵崗位輪崗情況
預算業(yè)務 輪崗周期內所有關鍵崗位已輪崗或開展專項審計□
輪崗周期內部分關鍵崗位已輪崗或開展專項審計□
輪崗周期內所有關鍵崗位未進行輪崗且未開展專項審計□
收支業(yè)務 輪崗周期內所有關鍵崗位已輪崗或開展專項審計□
輪崗周期內部分關鍵崗位已輪崗或開展專項審計□
輪崗周期內所有關鍵崗位未進行輪崗且未開展專項審計□
政府采購業(yè)務 輪崗周期內所有關鍵崗位已輪崗或開展專項審計□
輪崗周期內部分關鍵崗位已輪崗或開展專項審計□
輪崗周期內所有關鍵崗位未進行輪崗且未開展專項審計□
資產管理 輪崗周期內所有關鍵崗位已輪崗或開展專項審計□
輪崗周期內部分關鍵崗位已輪崗或開展專項審計□
輪崗周期內所有關鍵崗位未進行輪崗且未開展專項審計□
建設項目管理 輪崗周期內所有關鍵崗位已輪崗或開展專項審計□
輪崗周期內部分關鍵崗位已輪崗或開展專項審計□
輪崗周期內所有關鍵崗位未進行輪崗且未開展專項審計□
合同管理 輪崗周期內所有關鍵崗位已輪崗或開展專項審計□
輪崗周期內部分關鍵崗位已輪崗或開展專項審計□
輪崗周期內所有關鍵崗位未進行輪崗且未開展專項審計□
說明：單位應當按照有關規(guī)定建立健全內部控制關鍵崗位責任制，對關鍵崗位人員實行輪崗交流，明確輪崗范圍、輪崗周期與輪崗方式，不具備輪崗條件的可以采用專項審計等替代措施。需上傳定期輪崗（或專項審計）輪崗記錄、專項審計報告等文件作為佐證材料。
（四）2023年度業(yè)務層面風險評估覆蓋情況
預算業(yè)務是否開展風險評估 是□否□ 收支業(yè)務是否開展風險評估 是□否□
政府采購業(yè)務是否開展風險評估 是□否□ 資產管理是否開展風險評估 是□否□
建設項目管理是否開展風險評估 是□否□ 合同管理是否開展風險評估 是□否□
開展風險評估的其他業(yè)務領域：
說明：業(yè)務層面內部控制風險評估覆蓋情況根據2023年度單位組織或委托第三方開展業(yè)務層面風險評估工作以及出具的風險評估報告或其他文件，逐項勾選已進行內部控制風險評估的方面。需上傳風險評估報告等材料作為佐證材料。
（五）建立健全內部控制制度情況
業(yè)務類型 環(huán)節(jié)
（類別） 是否已建立制度和流程圖 2023年度是否更新 內控制度覆蓋關鍵管控點情況
預算業(yè)務 預算編制與審核 建立制度：
是□否□
建立流程圖：
是□否□ 更新制度：
是□否□
更新流程圖：
是□否□
單位預算項目庫入庫標準與動態(tài)管理□
單位預算編制主體、程序及標準□
單位預算分解及下達□
預決算公開□
未覆蓋以上所有管控點□
預算執(zhí)行與調整 建立制度：
是□否□
建立流程圖：
是□否□ 單位預算執(zhí)行分析次數(shù)、內容及結果應用□
單位預算調整主體、程序及標準□
未覆蓋以上所有管控點□
決算管理 建立制度：
是□否□
建立流程圖：
是□否□ 單位決算編制主體、程序及標準□
單位決算分析報告內容與應用機制□
未覆蓋以上所有管控點□
績效管理 建立制度：
是□否□
建立流程圖：
是□否□ 單位新增重大預算項目事前評估程序□
單位整體績效目標設定與審核□
單位項目績效目標設定與審核□
單位項目績效運行監(jiān)控□
單位整體績效評價主體、程序及結果應用□
單位項目績效評價主體、程序及結果應用□
未覆蓋以上所有管控點□
業(yè)務類型 環(huán)節(jié)
（類別） 是否已建立制度和流程圖 2023年度是否更新 內控制度覆蓋關鍵管控點情況
收支業(yè)務 收入管理 建立制度：
是□否□
建立流程圖：
是□否□ 更新制度：
是□ 否□
更新流程圖：
是□ 否□ 單位財政收入種類與收繳管理□
單位非財政收入種類與收繳管理□
未覆蓋以上所有管控點□
票據管理 建立制度：
是□否□
建立流程圖：
是□否□ 單位財政票據申領、使用保管及核銷□
單位發(fā)票申領、使用保管及核銷□
未覆蓋以上所有管控點□
支出管理 建立制度：
是□否□
建立流程圖：
是□否□ 單位支出范圍與標準□
單位各類支出審批權限□
單位支出核算和歸檔□
未覆蓋以上所有管控點□
公務卡管理 建立制度：
是□否□
建立流程圖：
是□否□ 單位公務卡結算范圍及報銷程序□
單位公務卡辦卡及銷卡管理□
未覆蓋以上所有管控點□
政府采購業(yè)務 采購需求管理 建立制度：
是□否□
建立流程圖：
是□否□ 更新制度：
是□ 否□
更新流程圖：
是□ 否□ 采購需求的內容、合法性、合規(guī)性、合理性□
采購需求調查的主體、范圍、內容、形式、存檔□
采購實施計劃（包括采購項目預算、采購組織形式、采購方式、落實政府采購政策等）的內容、存檔□
采購需求審查的范圍、內容、程序、成員、存檔□
未覆蓋以上所有管控點□
變更采購方式 建立制度：
是□否□
建立流程圖：
是□否□ 申請變更采購方式的主體、程序□
未覆蓋以上所有管控點□
采購進口產品 建立制度：
是□否□
建立流程圖：
是□否□ 申請采購進口產品的主體、程序□
未覆蓋以上所有管控點□
履約驗收 建立制度：
是□否□
建立流程圖：
是□否□ 履約驗收的主體、時間、方式、程序、內容、驗收標準等□
未覆蓋以上所有管控點□
信息公開 建立制度：
是□否□
建立流程圖：
是□否□ 信息公開的主體、范圍、時間、內容、程序□
未覆蓋以上所有管控點□
資產管理 貨幣資金管理 建立制度：
是□否□
建立流程圖：
是□否□ 更新制度：
是□ 否□
更新流程圖：
是□ 否□ 單位銀行賬戶類型，開立、變更、撤銷程序□
單位財務印章、銀行密鑰管理□
未覆蓋以上所有管控點□
固定資產管理 建立制度：
是□否□
建立流程圖：
是□否□ 單位固定資產類別與配置標準□
單位固定資產使用管理□
單位固定資產清查范圍及程序□
單位資產處置標準與審批權限□
未覆蓋以上所有管控點□
無形資產管理 建立制度：
是□否□
建立流程圖：
是□否□ 單位無形資產類別、登記確認、價值評估及處置□
未覆蓋以上所有管控點□
對外投資管理 建立制度：
是□否□
建立流程圖：
是□否□ 單位對外投資范圍、立項及審批權限和程序□
單位對外投資價值評估與收益管理□
未覆蓋以上所有管控點□
建設項目管理 項目立項、設計與概預算 建立制度：
是□否□
建立流程圖：
是□否□ 更新制度：
是□ 否□
更新流程圖：
是□ 否□ 單位項目投資評審、立項依據與審批程序□
未覆蓋以上所有管控點□
項目采購管理 建立制度：
是□否□
建立流程圖：
是□否□ 單位項目采購范圍、方式及程序□
未覆蓋以上所有管控點□
項目施工、變更與資金支付 建立制度：
是□否□
建立流程圖：
是□否□ 單位項目分包控制□
單位項目變更審批權限及程序□
單位項目進度款、竣工決（結）算審核程序□
未覆蓋以上所有管控點□
項目驗收管理與績效評價 建立制度：
是□否□
建立流程圖：
是□否□ 單位項目驗收主體、內容及程序□
單位項目檔案管理□
單位項目績效評價形式與內容□
未覆蓋以上所有管控點□
合同管理 合同擬訂與審批 建立制度：
是□否□
建立流程圖：
是□否□ 更新制度：
是□ 否□
更新流程圖：
是□ 否□ 單位合同簽署權限及授權機制□單位合同審核主體、內容及程序□
單位法務或外聘法律顧問介入條件與環(huán)節(jié)□
單位合同用印程序□
未覆蓋以上所有管控點□
合同履行與監(jiān)督 建立制度：
是□否□
建立流程圖：
是□否□ 單位合同臺賬設置及管理要求□
單位合同執(zhí)行監(jiān)督機制□
單位合同變更、轉讓或解除機制□
未覆蓋以上所有管控點□
合同檔案與糾紛管理 建立制度：
是□否□
建立流程圖：
是□否□ 單位合同執(zhí)行歸檔制度□
單位合同糾紛處理程序□
未覆蓋以上所有管控點□
其他業(yè)務領域 建立制度：
是□否□
建立流程圖：
是□否□ 更新制度：
是□ 否□
更新流程圖：
是□ 否□
說明：是否已建立制度和流程圖根據單位內部控制制度和流程圖建立情況勾選。截至2023年底單位已經建立對應業(yè)務環(huán)節(jié)（類別）的制度或流程圖，勾選“是”；若單位尚未建立對應業(yè)務環(huán)節(jié)（類別）的制度或流程圖，勾選“否”。
2023年度是否更新根據單位2023年度內部控制制度和流程圖更新情況勾選。若單位在以前年度已經建立對應業(yè)務的制度或流程圖且2023年度進行過更新，或者單位2023年度首次建立對應制度或流程圖，勾選“是”，否則勾選“否”。
需上傳相應業(yè)務的內部控制制度和流程圖作為佐證材料。
（六）內部控制制度執(zhí)行情況
事前績效評估執(zhí)行情況 2023年度新增重大項目數(shù)量：
2023年度已開展事前績效評估的新增重大項目數(shù)量：
項目支出績效目標管理情況 2023年度項目總數(shù)：
2023年度已開展績效目標管理的項目數(shù)量：
預算績效運行監(jiān)控執(zhí)行情況 2023年度項目總數(shù)：
2023年度已開展預算績效運行監(jiān)控的項目數(shù)量：
預算績效自評執(zhí)行情況 2023年度項目總數(shù)：
2023年度已開展預算績效自評的項目數(shù)量：
非稅收入管控情況 2023年度應上繳非稅收入金額：
2023年度實際上繳非稅收入金額：
支出預決算對比情況 2023年度支出預算金額：
2023年度實際支出總額：
“三公”經費支出上下年對比情況 2022年度“三公”經費決算數(shù)：
2023年度“三公”經費決算數(shù)：
政府采購預算完成情況 2023年度計劃采購金額：
2023年度實際采購金額：
固定資產賬實相符程度 2023年度固定資產盤點前賬面金額：
2023年度固定資產盤點后實際金額：
固定資產處置規(guī)范程度 2023年度固定資產減少額：
2023年度固定資產處置審批金額：
項目投資計劃完成情況 2023年度投資計劃總額：
2023年度實際投資總額：
合同訂立規(guī)范情況 2023年度合同訂立數(shù)：
2023年度經合法性審查的合同數(shù)：
說明：根據單位內部控制管理制度、業(yè)務表單與文件、信息系統(tǒng)數(shù)據等材料填寫。所填數(shù)據中，金額類指標以“元”為單位。
1.事前績效評估執(zhí)行情況中的“2023年度新增重大項目數(shù)量”是指2023年度單位新設立的非常態(tài)化、非延續(xù)性的重大項目數(shù)量，重大項目衡量標準由各單位根據實際情況界定；“2023年度已開展事前績效評估的新增重大項目數(shù)量”是指單位組織或由主管部門統(tǒng)一組織的針對2023年度新設立的重大項目開展事前績效評估的項目數(shù)量。預算項目是指非基本支出的二級預算項目。
2.項目支出績效目標管理情況中的“2023年度項目總數(shù)”是指經批復的2023年度單位正在執(zhí)行的項目數(shù)量；“2023年度已開展績效目標管理的項目數(shù)量”是指單位2023年度執(zhí)行績效目標管理的項目數(shù)量。
3.預算績效運行監(jiān)控執(zhí)行情況中的“2023年度已開展預算績效運行監(jiān)控的項目數(shù)量”是指單位針對2023年度執(zhí)行項目開展績效運行監(jiān)控的項目數(shù)量。
4.預算績效自評執(zhí)行情況中的“2023年度已開展預算績效自評的項目數(shù)量”是指單位針對2023年度執(zhí)行項目開展績效自評的項目數(shù)量（包括委托第三方開展績效評價的項目）。
以上1-4需上傳單位正在執(zhí)行的預算項目清單作為佐證材料，清單中需至少包括以下信息：項目名稱、項目代碼、是否為2023年度新增重大項目、是否已開展事前績效評估、是否已開展績效目標管理、是否已開展預算績效運行監(jiān)控、是否已開展預算績效自評。
5.非稅收入管控情況中的“2023年度應上繳非稅收入金額”是指納入預算管理以及納入財政專戶管理的非稅收入合計數(shù)；“2023年度實際上繳非稅收入金額”是指決算報表的《非稅收入征繳情況表》（財決附04表）中已繳國庫小計數(shù)及已繳財政專戶小計數(shù)之和，即表第1欄次第1行合計數(shù)（單位：元）。
6.支出預決算對比情況中的“2023年度支出預算金額”是指2023年度決算報表的《收入支出決算總表》（財決01表）中2023年度支出的全年預算數(shù)，即表第8欄次第84行合計數(shù)（單位：元）；“2023年度實際支出總額”是指2023年度決算報表的《收入支出決算總表》（財決01表）中2023年度支出的決算數(shù)，即表第9欄次第84行合計數(shù)（單位：元）。
7.“三公”經費支出上下年對比情況中的“2022年度‘三公’經費決算數(shù)”是指2022年決算報表的《機構運行信息表》（財決附03表）中“三公”經費支出的支出合計數(shù)，即表第3欄次第2行統(tǒng)計數(shù)（單位：元）；“2023年度‘三公’經費決算數(shù)”是指2023年度決算報表的《機構運行信息表》（財決附03表）中“三公”經費支出的支出合計數(shù)，即表第3欄次第2行統(tǒng)計數(shù)（單位：元）。
8.政府采購預算完成情況中的“2023年度計劃采購金額”是指2023年度單位預算批復中的政府采購預算金額和采購預算調整金額的合計數(shù)（單位：元）；“2023年度實際采購金額”是指實際完成的政府采購金額，即部門決算報表中相關政府采購數(shù)據，根據決算報表《機構運行信息表》（財決附03表）第4欄次第40行“政府采購支出合計”的統(tǒng)計數(shù)（單位：元）填列。
9.固定資產賬實相符程度中的“2023年度固定資產盤點前賬面金額”是指單位在進行固定資產盤點前確認的賬面原值（單位：元）；“2023年度固定資產盤點后實際金額”是指單位按照上述有關規(guī)定進行固定資產盤點后確認的實際金額（單位：元）。需上傳當年度單位固定資產盤點前賬面金額記錄，固定資產盤點表等資料作為佐證材料。
10.固定資產處置規(guī)范程度中的“2023年度固定資產減少額”是指單位國有資產報表中《資產處置情況表》（財資10表）中本期減少的固定資產賬面原值，即表第6欄次第1行固定資產原值小計數(shù)（單位：元）；“2023年度固定資產處置審批金額”是指嚴格按照單位國有資產業(yè)務管理制度中規(guī)定的資產處置審批權限及程序，實際審批的固定資產處置金額（單位：元）（本指標考核范圍不包含固定資產出租出借涉及的金額）。該指標建議參考資產登記表、資產處置審批單、單位國有資產報表中的資產處置情況表等資料填寫。需上傳審核后的資產處置審批單（審批單數(shù)量大于5份的單位，抽取5份；審批單數(shù)量小于或等于5份的單位，全部上傳）作為佐證材料。
11.項目投資計劃完成情況中的“2023年度投資計劃總額”是指以預算年度為統(tǒng)計口徑的基本建設類項目計劃投資金額（單位：元），包括發(fā)展改革委安排的基建項目、同級財政安排的基建項目、其他主管部門安排的基建項目。該指標建議參考投資計劃表、項目概預算表等資料填寫；“2023年度實際投資額”是指2023年度決算報表中基本建設類項目支出決算金額，根據決算報表《項目收入支出決算表》（財決06表）“基建項目屬性”為“發(fā)展改革委安排的基建項目”、“財政安排的基建項目”、“其他主管部門安排的基建項目”的支出數(shù)合計（單位：元）填列。需上傳投資計劃表或項目概預算表（項目數(shù)量大于5個的單位，抽取5份；項目數(shù)量小于或等于5個的單位，全部上傳）作為佐證材料。
12.合同訂立規(guī)范情況中的“2023年度合同訂立數(shù)”是指單位2023年度簽訂的全部合同個數(shù)；“2023年度經合法性審查的合同數(shù)”是指在已簽訂的合同中，嚴格執(zhí)行審核審批程序的合同，其中具有重大影響的合同需有法務人員參與審批并簽字。該指標建議參考合同文本、合同臺賬等資料填寫。需上傳審核后的合同申請審批單（合同數(shù)量大于5個的單位，抽取5份；合同數(shù)量小于或等于5個的單位，全部上傳）、合同臺賬作為佐證材料。
四、內部控制信息化情況
單位內部控制信息化覆蓋情況 預算業(yè)務□ 收支業(yè)務□ 政府采購業(yè)務□
資產管理□ 建設項目管理□
合同管理□ 其他□ 未覆蓋□
2023年度內部控制信息化覆蓋的業(yè)務系統(tǒng)改造升級情況 預算業(yè)務□ 收支業(yè)務□ 政府采購業(yè)務□
資產管理□ 建設項目管理□
合同管理□ 其他□ 未更新□
單位內部控制信息化模塊聯(lián)通情況 內部控制信息化實現(xiàn)互聯(lián)互通模塊
是否聯(lián)通政府會計核算模塊 是□ 否□
說明：內部控制信息化建設是指運用信息化手段將內部控制關鍵點嵌入業(yè)務系統(tǒng)中。財政部門統(tǒng)一建設的預算管理一體化系統(tǒng)、行政事業(yè)單位內部控制報告填報系統(tǒng)、與業(yè)務無關的內部控制工作輔助軟件等，不納入“單位內部控制信息化覆蓋情況”填報范圍。2023年度內部控制信息化覆蓋的業(yè)務系統(tǒng)改造升級情況是指內部制度更新等情況對內部控制信息化覆蓋的業(yè)務系統(tǒng)進行的內部控制相關改造升級。單位內部控制信息化模塊聯(lián)通是指不同業(yè)務的系統(tǒng)模塊之間的數(shù)據信息能夠同步更新與實時共享。需上傳內部控制信息系統(tǒng)設計文檔及系統(tǒng)截圖作為佐證材料。
